Администрация Клинцовского района

Исполнение бюджета 2014 года было подчинено исполнению Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012г. № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики», в результате чего удалось достичь следующего уровня заработной платы:

По педагогическим работникам дошкольного образования среднегодовая заработная плата составила – 17 762,05 рубля, что соответствует требуемому показателю.

Среднегодовая заработная плата педагогических работников учреждений общего образования должна составлять 19 358,96 рублей, реальная заработная плата составила 19 104,0 рубля. Показатель меньше требуемого на 254,96 рублей. Отклонение объясняется недостаточностью средств субвенции, поступивших их областного бюджета на организацию общеобразовательного процесса. При этом следует отметить, что в районе привлекались средства местного бюджета для достижения планируемого уровня заработной платы. За счет средств местного бюджета оплачивался проезд учителей от места жительства до места работы и обратно. На эти цели направлено более 300 тыс. руб. Также произведены выплаты материальной помощи к отпуску в размере 2000 рублей на получателя за счет средств местного бюджета, что составило с начала года 430 тыс. руб. Кроме того, в Клинцовском районе разработаны мероприятия по осуществлению подготовки детей к школе «Школа первоклассника». Занятия проводились с октября 2014 года, в результате чего получено 50,2 тыс. руб. средств родителей за оказанные услуги, которые были направлены на увеличение заработной платы педагогических работников общеобразовательных учреждений.

Заработная плата педагогических работников дополнительного образования должна составлять 15750,04 рублей, реальная заработная плата составила 15976,0 рублей. Показатель больше доведенного на 225,96 рублей.

Заработная плата работников учреждений культуры должна составлять 10 392,07 рубля, реальная заработная плата составила 10900,0 рублей. Показатель больше доведенного на 507,93 рубля.

Клинцовским районом в полном объеме осуществлено финансирование основных расходных обязательств районного бюджета по выплате заработной платы с начислениями и обеспечению деятельности бюджетных учреждений.

За 2014 год Клинцовский районный бюджет по доходам исполнен в сумме 254 млн.рублей, что составило 99,9 процентов от плана отчетного периода и 98,3% объема доходов, поступивших в 2013 году.

Расходы бюджета сложились в сумме 255,2млн.рублей, что на 2 млн. рублей, или 0,8 процента ниже плановых назначений. По сравнению с предыдущим отчетным периодом общая сумма расходов уменьшилась на 7 млн. рублей.

По итогам исполнения бюджета в 2014 году расходы превысили доходы, и образовался дефицит в сумме 1,2млн.рублей (при запланированном дефиците 2,8млн. рублей.

2. Доходы районного бюджета

Объем начисленных платежей в консолидированный бюджет области на территории района за 2014 год составил 33,8 млн.рублей, что по сравнению с аналогичным периодом 2013 года меньше на 0,4млн.рублей, темп роста составил 98,8 процента.

Основное уменьшение налоговой базы в 2014 году произошло по земельному налогу, которое уменьшилось в 2 раза.

Мобилизовано в консолидированный бюджет области (с учетом неналоговых доходов) на территории района за 2014 год 94,2млн.рублей налогов и других обязательных платежей, что по сравнению с 2013 годом больше на 10,8млн. рублей.

В 2014 году план по налоговым и неналоговым доходам Клинцовского районного бюджета исполнен 48,2 млн.руб., или на 100,2 процента.

Рост к соответствующему периоду прошлого года составил 93,7 процента или -3,2млн. руб.

Совокупная задолженность по налогам и сборам, пеням и штрафным санкциям в консолидированный бюджет области по состоянию на 1 января 2015 года составила 6,6 млн.рублей и за истекший год уменьшилась на 1,2млн. рублей.

В 2014 году произошло уменьшение недоимки по налогам и сборам, величина которой уменьшилась за 2014 год на 0,9 млн. рублей и составила на 01.01.2015 г. 6 млн. рублей.

Уменьшение недоимки произошло, за счет уменьшения задолженности по земельному налогу, взимаемого по ставкам установленным в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового Кодекса РФ по Первомайскому сельскому поселению по следующим налогоплательщикам: Лысухо И.В., Шитый И.А, Шитый С.А..

Основным доходным источником в составе собственных доходов районного бюджета по-прежнему остается НДФЛ – его в 2014 году поступило 76 % от уровня собственных доходов – 36,6 млн.рублей.

В разрезе доходных источников доходная часть районного бюджета выглядит следующим образом:

Поступление основных налогов в 2013 – 2014 гг.

млн. руб.

Наименование	Посту-пило 2013г	2014 год			Темп роста, %
		План	Факт	%исполнения
Налоги на доходы физических лиц	42,1	36,5	36,6	100,3	86,9
Доходы от уплаты акцизов	0	2,7	2,7	100	0
Налог, взимаемый в связи с применением упрощ. системы	3,3	0	0	0	0
Единый налог на вмененный дох.	2,6	2,9	2,9	100,0	111,5
Государственная пошлина	0,05	0,06	0,06	100	120
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	1,6	2,8	2,8	100	175
Платежи при пользовании природными ресурсами	0,2	0,3	0,3	100,0	150
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	1,1	1,6	1,6	100	145
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	0,2	0,9	0,9	100,0	в 4,5 раза

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

В 2014 году в доходной части Клинцовского районного бюджета были запланированы безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 209,8 млн.рублей, фактически межбюджетные трансферты поступили в сумме 207,1млн. рублей (98,7 процента от плана).

3. Расходы Клинцовского районного бюджета

Исполнение расходов районного бюджета в 2014 году осуществлялось в соответствии с положениями решения Клинцовского районного Совета народных депутатов «О Клинцовском районном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов», а также исходя из положений, установленных Постановлением администрации Клинцовского района от 05.02.2014г. № 143 «О мерах по реализации решения Клинцовского районного Совета народных депутатов «О Клинцовском районном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов», в порядке, установленном приказами финансового отдела администрации Клинцовского района от 27.12.2010г. № 81 (с изменениями) «Об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи районного бюджета, бюджетных росписей главных распорядителей средств районного бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита районного бюджета)», от 01.02.2011 № 6 «Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения районного бюджета в текущем финансовом году», а также иными нормативными правовыми актами, регламентирующими порядок исполнения бюджета района по расходам.

Согласно решению Клинцовского районного Совета народных депутатов «О Клинцовском районном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» уточненный план расходов районного бюджета составил 257,2 млн.рублей фактически израсходовано 255,2 млн.рублей или 99,2 процента к плану.

Исполнение расходов по функциональным направлениям, в разрезе разделов бюджетной классификации расходов бюджетов в 2014 году характеризовалось следующими показателями.

Исполнение расходов Клинцовского районного бюджета

по разделам классификации расходов бюджетов в 2014 году.

(рублей)

Наименование разделов функциональной классификации расходов	Рз	Исполнено в 2013 году	Уточнен- ный план 2014 год	Исп00 в 2014 году	Процент исполне ния	Процент исполне ния к 2013 году
Общегосударствен-ные вопросы	01	21,2	22,8	22,7	99,6	107,1
Национальная оборона	02	0,8	0,9	0,9	100	112,5
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	03	0,7	2,1	2,1	100	Св.200
Национальная экономика	04	7,6	7, 4	6,0	81,1	79,0
Жилищно-коммунальное хозяйство	05	0,4	0,7	0,6	85,7	150
Охрана окружающей среды	06	1,9
Образование	07	176,5	169,8	169,8	100	96,2
Культура, кинематография	08	4,4	3,9	3,9	100	88,7
Социальная политика	10	15,4	15,4	15,0	97,4	97,4
Физическая культура и спорт	11	1,1	0,1	0,1	100,0	9,1
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований	14	32,2	34,1	34,1	100,0	106,2
Всего		262,2	257,2	255,2	99,2	97,3

В 2014 году расходы Клинцовского районного бюджета снизились по сравнению с уровнем 2013 года на 2,7 процента.

Как и в предыдущем году, основная доля расходов бюджета приходится на отрасли социально-культурной сферы – 73,9 процента.

Среди отраслей социальной сферы в 2013 году наибольший удельный вес занимали расходы на образование – 90,0 процентов.

В соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, решением Клинцовского районного Совета народных депутатов «О Клинцовском районном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» на 2014 год был запланирован объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств в сумме 6,5 млн.рублей. Кассовое исполнение в соответствии с потребностью составило 6,1млн.рублей, или 93,8 процентов. Фактические расходы (областные полномочия) сложились меньше предусмотренных: по выплате единовременного пособия при всех формах устройства детей в семью на 66,4тыс.рублей и по выплатам детям –сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей на 339,7тыс.рублей.

Наибольший удельный вес в экономической структуре расходов занимает оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда – 155,7млн.рублей или 61,0 процент от всех расходов отчетного года. При этом расходы по фонду оплаты труда выросли по сравнению с 2013 годом на 8,9млн. рублей (в 2013 году эти расходы составили - 146,8 млн. рублей)

Темп роста 2014 года к уровню 2013 года по оплате труда с начислениями составил 106,1 процента.

Расходы по безвозмездным перечислениям другим бюджетам в отчетном периоде сложились в сумме 35,2 млн.рублей, что составило 13,8 процентов в структуре расходов бюджета. Объем межбюджетных трансфертов в 2014 году направлен в бюджеты поселений района.

Общий объем расходов Клинцовского районного бюджета на реализацию муниципальных программ в 2014 году составил 251,6 млн. рублей, что составляет 98,6 % от общих расходов бюджета.

В расходной части бюджета района на 2014 год был запланирован объем резервного фонда администрации Клинцовского района в сумме 762,2млн.рублей. Средства резервного фонда расходовались в соответствии с Положением о порядке расходования средств резервного фонда администрации района (утверждено постановлением администрации Клинцовского района от 22.04.2005г. №137). Кассовое исполнение составило 762,2млн. рублей, или 100 процентов от плана.

ОТЧЕТ

о расходовании средств резервного фонда Клинцовского района за 2014 год

№ п/п	Наименование расходов	Сумма, руб.
1	Приобретение ценных подарков гражданам, награжденным Почетными грамотами и благодарностями Клинцовского района	100 996,58
2	За составление радиационно-гигиенического паспорта территории Клинцовского района	19 065,00
3	Проведение аварийно-восстановительных работ по ликвидации чрезвычайной ситуации, связанной с нарушением теплоснабжения в здании МБУК «МЦКДР Клинцовского района»	25 434,00
4	Организация питания сотрудников МЧС	266 800,00
5	Приобретение противопожарного и мягкого инвентаря в связи с проведением аварийно-спасательных и других неотложных работ связанных с ликвидацией и предупреждением чрезвычайной ситуации, вызванной лесоторфяными пожарами	98 230,00
6	Опашка населенных пунктов, расположенных в непосредственной близости к возможным очагам природных пожаров	53 680,00
7	Возмещение материального ущерба граждан Смотровобудского сельского поселения Сердечной Е.Т. и Гордеевой В.И.	50 000,00
8	Приобретение ГСМ по противопожарным мероприятиям	35 000,00
9	Мероприятия по противопожарной защите населенных пунктов, расположенных в непосредственной близости к очагам природных пожаров	95 000,00
10	Возмещение расходов, связанных с размещением сотрудников МЧС	10 000,00
11	Ремонт крыши в МБУ Лопатенская ООШ	8 000,00
	Итого	762 205,58

Информация об использовании бюджетных ассигнований

дорожного фонда Клинцовского района за 2014 год

С 01января 2014 года в Клинцовском районе начал формироваться «Дорожный фонд».

Доходы «Дорожного фонда» на 2014 год планировались в сумме 2,7млн. руб., фактически поступило 2,7руб. или 100 %.

Произведено расходов за счет средств фонда - при плане 2,7 млн. рублей в сумме 1,4 млн.рублей или на 51,8%, в том числе:

— капитальный ремонт и ремонт сети автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них при плане 2,4 млн. рублей исполнено 1,1 рублей, или 45,8%, невыполнение плана обусловлено тем, что на момент заключения договоров на выполнение работ было недостаточно средств для проведения полного комплекса дорожных работ и в целях недопущения образования кредиторской задолженности в договорах было указано, что оплата за выполненные работы будет произведена в 2015 году. Произведен ремонт условного знака, обозначающего въезд на территорию Клинцовского района (77 тыс. руб.), произведен ямочный ремонт автомобильных дорог (991,0 тыс. руб.)

— содержание сети автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них (проектно-сметная документация) при плане 312,1тыс. рублей исполнено 312,1 рублей, или 100% - разработка проектно-сметной документации для выполнения работ по капитальному ремонту автомобильной дороги «г.Клинцы-с. Смотрова Буда» до п. Калинин, Клинцовского района, Брянской области», согласно муниципального контракта № 012730000571400097_66917 от 25.07.2014 с ООО «Дорожник».

— содержание сети автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них (приобретение материалов) при плане 58,8тыс. рублей исполнено 0 рублей, невыполнение плана обусловлено тем, что муниципальный контракт заключен на 2014-2015 год с оплатой в 2015 году.

Переходящий остаток средств «Дорожного фонда» на 01.01.2015 составил 1,3млн. руб.